Pankkitase on sekkien tai säästötilien tulojen ja kulujen ero. Siten tulos voidaan saada omistajan tai rahoituslaitoksen hyväksi.
Pankkitase viittaa sitten määrään, joka saadaan lisäämällä ja vähentämällä tilin sisään- ja ulosvirtauksia. Tämä voi olla säästön ylijäämä tai alijäämä.
On huomattava, että säästötili vaatii vähimmäissumman avaamiseen ja käyttämiseen. Sen sijaan sekkitili sallii tililuotot. Toisin sanoen, vaikka varoja ei olisikaan, liiketoimet voidaan suorittaa, ja ne toimivat lainana, jonka käyttäjän on korvattava esimerkiksi 15 tai 30 päivän kuluessa.
Toisin sanoen rahoituslaitoksen hyväksi olevat saldot ovat mahdollisia vain sekkitilillä, mutta ei säästötilillä.
Pankkitaseiden tyypit
Kuten aiemmin mainitsimme, pankkitilit voivat olla säästäjän tai pankin hyväksi. Jos luokitellaan tarkemmin, voimme kuitenkin erottaa toisistaan:
- Velkasaldo: Kulut ovat korkeammat kuin tulot (negatiiviset).
- Luottotasapaino: Tulot ovat korkeammat kuin kulut (positiiviset).
- Zero Balance: tulot ja kulut ovat samat (nolla).
On huomattava, että on olemassa myös korvaavan saldon käsite. Tämä on vähimmäissumma, joka on pidettävä tilillä lainan saamiseksi. Siten velkojalle aiheutuva riski pienenee.
Esimerkki pankkitilistä
Oletetaan, että Josué Martínezin pankkitilillä on 5000 euron saldo helmikuun lopussa. Maaliskuussa se suorittaa seuraavat toimet:
06/03 ostaa supermarketista 200 eurolla
03/13 ostaa supermarketista 210 eurolla
01/15 maksu kuukausipalkkiona 2000 euroa
03/17 osto apteekissa 90 euroa
04/19 siirto kolmansille osapuolille 100 eurolla
03/20 osta supermarketista hintaan 190
03/24 kulutus baarissa 80 euroa
03/27 osta supermarketista 220 eurolla
03/30 osto vaatekaupasta 200 euroa
Joten meillä olisi seuraava taulukko:
| Pitäisi | Olla | Saldo |
| 200 | 5.000-200=4.800 | |
| 210 | 4.800-210=4.590 | |
| 2.000 | 4.590+2.000=6.590 | |
| 90 | 6.590-90=6.500 | |
| 100 | 6.500-100=6.400 | |
| 190 | 6.400-190=6.210 | |
| 80 | 6.210-80=6.130 | |
| 220 | 6.130-220=5.910 | |
| 200 | 5.910-200=5.710 |
Siksi pankin saldo maaliskuun lopussa on 5710 euroa.
