Rahanpesu tai rahanpesu koostuu menettelyistä ja mekanismeista, jotka vastaavat rikollista alkuperää olevien varojen hankkimisesta ja piilottamisesta niiden tuomiseksi markkinoille, mikä antaa niille laillisuuden vaikutelman.
Se on prosessi, jolla talousjärjestelmään integroitujen varojen (sekä käteisen että muun tyyppisten varojen) laiton jäljitys poistetaan legitiimiydellä. On tärkeää huomata, että rahanpesua ei pidä sekoittaa veropetoksiin (verovelvoitteiden noudattamatta jättäminen).
Rahanpesun käsite syntyi 1920-luvulla Yhdysvalloissa, kun jotkut gangsterit käyttivät pesuloita laillistamaan rikollisissa yrityksissään saadut voitot. Sen jälkeen termiä rahanpesu on virallisesti käytetty englanniksi, rahanpesu. Siksi englanninkieliset rahanpesun vastaiset yksiköt tunnetaan rahanpesun vastaisina (AML). Virallisesti espanjaksi käytetään rahanpesun käsitettä yhä enemmän, vaikka sitä kutsutaankin yhä useammin rahanpesuksi.
Rahanpesun vaiheet tai vaiheet
Yleensä rahanpesu on jaettu kolmeen vaiheeseen, jotka voidaan esittää yhdessä tai erikseen. Katso rahanpesun vaiheet yksityiskohtaisesti.
- Asennusvaihe: Rikolliset yrittävät tuoda rahoitusjärjestelmään mustaa rahaa (käteistä) tai mitä tahansa muuta rikollista alkuperää olevaa tavaraa.
- Peittovaihe: Toisessa vaiheessa yritetään piilottaa laittomien varojen alkuperä, jotka on aiemmin viety rahoitusjärjestelmään suurella määrällä rahoitustoimia.
- Integraatiovaihe: Viimeisessä vaiheessa kyse on näiden laittomien voittojen käytöstä ilmeisesti laillisissa toiminnoissa. Tällä tavoin varoista tulee osa pesun varoja selittävällä selityksellä.
Rahanpesuun käytetyt menetelmät
Rikollista alkuperää olevien varojen tuomiseen markkinoille on olemassa useita muotoja ja menettelyjä. On pidettävä mielessä, että pankit eivät ole ainoat rahanpesutavat ja päinvastoin.
Löydämme erilaisia menetelmiä, kuten:
- Pankki-rahoituslaitoksissa: Käytetyimpiä menetelmiä ovat perinteinen pankkitoiminta. Rakentamalla (kutsutaan myös smurffiksi). Tässä järjestelmässä siirto on jaettu useaan osaan. Toisin sanoen, suuren siirron sijasta, se jaetaan kahteen tai useampaan tapahtumaan välttääkseen velvollisuudet tunnistaa itsesi (ja siksi sinut voidaan havaita).
- Pankkien ulkopuolisissa rahoituslaitoksissa: Esimerkkeinä toisaalta meillä on vakuutusyhtiöt. Jos rikolliset tekevät sopimuksen laittomalla rahalla maksetusta vakuutuksesta, joka myöhemmin peruutetaan, jolloin he saavat sekin vakuutuksenantajalta. Toisaalta löydämme epävirallisen varainsiirtojärjestelmän "Hawala", joka tuskin jättää mitään dokumenttijälkiä.
- Rahoitusalan ulkopuolisissa yrityksissä: Täältä löydät kasinot, joka on yksi käytetyimmistä esimerkeistä (selitetty alla). Toinen voi olla kiinteistöjen myynti. Jos on sovittu ostamaan kiinteistö halvemmalla (maksamalla ero salassa). Myöhemmin se myydään todellisesta hinnasta (sopimuksessa ilmoitetusta ja salassa maksetusta). Näin laillistetaan edut, joista tulee osa rikoksentekijän omaisuutta.
- Ei-taloudellisissa ammateissa: Yleisimpien ammattien joukossa esiintyvät lakimiehet ja kirjanpitäjät, jotka antavat mahdollisuuden antaa vaikutelman kunnioitettavuudesta.
Esimerkki rahanpesusta
Vaikka rikolliset käyttävät nykyään melko kehittyneitä menetelmiä, perusasiat pysyvät samana. Tästä syystä kasinon esimerkki on yksi käytetyimmistä prosessin esittelemiseksi yksinkertaisella tavalla.
Oletetaan, että joku työnsä lisäksi harjoittaa laitonta huumekauppaa. Hän ei mene kasinolle, jotta hän ei herättäisi epäilyksiä ja voisi laittaa tämän lääkemyynnin voitot säästötililleen. Siellä hän vaihtaa rahat rahakkeiksi.
Kun sinulla on pelimerkit, asetat pienen panoksen saadaksesi kasinotyöntekijät ajattelemaan, että pelaat todella. Melko rajoitetun osallistumisen jälkeen hän jättää vedonlyöntipöydät ja pyytää kasinoa vaihtamaan pelimerkkejä sekiksi. Kun olet saavuttanut tämän pisteen, voit ottaa yhteyttä pankkiisi syöttääksesi sen. Kun sinulta kysytään alkuperästä, voit sanoa, että voitit sen pelaamalla. Sitten hän voisi käyttää rahat moottoripyörän ostamiseen, mikä saattaa rahanpesun loppuun.
