Pankkiriskit ovat pankkitoiminnalle ominaisia riskejä, jotka voivat aiheuttaa tappioita yhteisössä. Kaikkein tyypillisin on markkinariski, joka vastaa todennäköisyyttä aiheutua markkina- tai osakemarkkinatekijöiden epäsuotuisista muutoksista johtuvia tappioita ja vaikuttaa yhteisön rakenteelliseen riskiin.
Markkinariski heijastaa hinnan, koron, volatiliteetin, indeksien, valuuttakurssien ja raaka-aineiden muuttujien kielteisen muutoksen vaikutusta avoimiin positioihin pankin salkussa olevien eri omaisuuserien suhteen. Esimerkiksi joukkovelkakirjat, osakkeet, johdannaiset jne.
Se huomioi osakemarkkinoiden toiminnalle ominaiset ulkoiset tekijät, jotka eivät ole yhteisön hallinnassa.
Markkinariski
Tämä riski vaikuttaa pankkiyhteisöjen osakemarkkinoiden toimintaan ja voi aiheuttaa suuria tappioita tuloslaskelmassa. Mutta lisäksi markkinariski liittyy läheisesti rakenteelliseen riskiin, joka liittyy ja vaikuttaa yhteisön taseeseen. Tämän seurauksena voimakkaiden kielteisten muutosten vaikutus näihin markkinamuuttujiin voi aiheuttaa menetyksen sellaisen yrityksen varojen arvossa, joka ei hallitse riittävästi rakenteellisia riskejä, ja saattaa jättää siihen vaikutuksen (ja joissakin tapauksissa uppoamisen).
Pankkiyhteisöihin sovelletaan kansallisten ja / tai kansainvälisten järjestöjen tiukkaa sääntelyä, joiden pankeille asettamat vaatimukset ja standardit ovat tiukentuneet vuoden 2008 finanssikriisin jälkeen.Nämä organisaatiot pyrkivät varmistamaan rahoitusjärjestelmän moitteettoman toiminnan minimoimalla pankkiriskit.
Markkinariskien tyypit
Tunnetuimpia markkinariskejä ovat:
Maksuvalmius ja rahoitusriski
On olemassa riski, että tukkumarkkinat sulkeutuvat eikä yhteisö pysty uusimaan tarvittavaa rahoitusta toimiakseen kunnolla. Toisin sanoen se on vakavaraisuuden puute tai pankin mahdollinen kyvyttömyys saada varoja likviditeettitarpeidensa täyttämiseen.
Pankkeja rahoitetaan tukkumarkkinoilla esimerkiksi takaisinostolla ja samanaikaisilla operaatioilla sekä vähittäis- ja yhteisösijoittajien talletuksilla. Tämän seurauksena voi olla kyvyttömyys palauttaa rahaa tallettajille, kun he sitä pyytävät, ja myöntää luottoja, kun asiakkaat sitä tarvitsevat. Pankkiyhteisöjen on hallittava tämä riski asianmukaisesti, jotta maksuvelvoitteiden rikkomisen mahdollisuus olisi mahdollisimman pieni.
Maksukyvyttömyystilanteen syyt voivat olla:
- Eksogeeninen: Johtuen tapahtumista, joita pankki ei voi valvoa, kuten maksukyvyttömyys omaisuuden vastapuolissa, systeemikriisit jne.
- Endogeeninen: Johtuu taserakenteen epätasapainosta tai heikosta likviditeetin hallinnasta. Tämä tapahtuu, kun velkojen maturiteetit ovat paljon korkeammat kuin omaisuuserien maturiteetit, eikä tätä epätasapainoa voida korvata korkealaatuisten varojen varauksella.
Korkoriski
Se on pankin taloudellisen tilanteen altistuminen korkojen epäsuotuisille muutoksille, mikä aiheuttaa muutoksia rahoitusmarginaalissa tai oman pääoman arvossa.
Tämä tapahtuu, kun yhteisö rahoitetaan vaihtuvalla korolla pääomamarkkinoilla, mutta sillä on kiinteitä korkosijoituksia. Jos rahoituskorko nousee ja positioita ei suojata johdannaisilla, yhteisölle aiheutuu tappioita. Muutoin, jos yhteisöllä olisi vaihtuvakorkoisia sijoituksia ja kiinteäkorkoinen rahoitus ja korko nousee ylöspäin, se tuottaisi voittoa.
Tämän tutkimiseksi on tarpeen mennä taseeseen ja tunnistaa, mitkä varojen ja velkojen massat ovat sidoksissa korkoon ja ovat siten herkkiä sen liikkeelle. Esimerkiksi varoissa luottot, lainat ja korkosalkut ovat arkaluontoisia. Veloissa, kysyntätaseissa, IPF-rahastoissa ja rahoituksessa pääomamarkkinoilla.
Valuuttakurssiriski
Se tuottaa tappioita, kun yhteisö pitää salkussaan valuuttamääräisiä sijoituksia. Valuuttakurssi heikkenee suhteessa paikalliseen ja tuottaa tappiota.
Suojaukset voidaan ohjata näihin samoihin osakepositioihin tai kattamaan tytäryhtiön ulkomaanvaluuttamääräinen osto tai liiketoiminta. Ensimmäisessä tapauksessa valuuttakurssin epäsuotuisalla muutoksella ei ole suoraa vaikutusta taseeseen, kun taas toisella on.
Luottoriski
Johdettu mahdollisuudesta laiminlyödä korkosijoitusten tai johdannaisten rahoitustapahtuman vastapuolten sopimusvelvoitteita. Luottoriskiä voidaan mitata vertaamalla toimintamme omaisuuden tarjoamaa kannattavuutta vertailuarvoon, riskittömään vastaavan maturiteetin omaisuuteen. Toisin sanoen luottoerojen ja CDS (credit default swap) -erojen kautta.
Toinen tärkeä riski (vaikka se ei ole osa markkinariskiä) ja se on hyvin läsnä, on operatiivinen riski, kattavat teknisen ja toteutusriskin. Teknologinen riski tarkoittaa menetyksiä järjestelmän vikojen seurauksena. Toteutusriski aiheuttaa tappioita inhimillisten virheiden seurauksena, esimerkiksi kassalla, kaupankäynti- tai toteutuspisteissä, kuten ylimääräisen nollan asettaminen markkinatoimintaan.
Varojen ja vastuiden hallinta (ALM)
ALM (varojen ja velkojen hallinta) on pankin alue, joka vastaa yhteisön rakenteellisten riskien hallinnasta. Toisin sanoen se hallinnoi taseen rahoitusrakennetta.
Lisäksi se hallinnoi lyhyen ja pitkän aikavälin tuotto / riski-suhdetta maksimoidakseen yhteisön suorituskyvyn ja samalla varmistamalla, että riskitason profiili on haluttu.
Sen kolmas tehtävä on vakauttaa rahoitusmarginaali lyhyellä ja keskipitkällä aikavälillä.
Lopuksi, ALM on läsnä monenlaisissa yrityksissä, esimerkiksi pankeista vakuutusyhtiöihin.