Euroopan unioni on jo laatinut luettelon veroparatiiseista. Unionin muodostavien valtioiden talousministerit ovat sisällyttäneet 17 maata vähän tunnettuun luetteloon. Näitä kansakuntia ovat: Bahrain, Amerikan Samoa, Barbados, Grenada, Etelä-Korea, Guam, Macao, Mongolia, Marshallinsaaret, Namibia, Panama, Yhdistyneet arabiemiirikunnat, Saint Lucia, Samoa, Trinidad ja Tobago, Tunisia ja Palau.
On ollut vaikea päästä sopimukseen siitä, mitä maita tulisi pitää veroparatiiseina. Tämä yksimielisyys on kestänyt kahden vuoden keskustelua. Ja verotus ja alhaiset verojärjestelmät ovat kiistanalaisimpia Euroopan unionissa. Pitkä neuvotteluprosessi on tuottanut tulosta, ja jo on olemassa musta lista, jossa ei ole Sveitsin tai Andorran kaltaisia maita. Kanaalisaarten tai Gibraltarin kaltaiset alueet eivät myöskään kuulu veroparatiiseihin.
Pelätty musta ja harmaa luettelo, puhdistustila
Sen lisäksi, että maalle kuuluu luetteloon kuuluminen johtaa tuhoisaan maineeseen, ehdotetaan muita toimenpiteitä, kuten mahdottomuus saada eurooppalaisia varoja tai lisätä valppautta näissä veroparatiiseissa toimiviin nähden. Toisessa ryhmässä on ns. Harmaa luettelo, joka koostuu neljäkymmentäseitsemästä maasta, jotka ovat luvanneet tehdä muutoksia lainsäädäntöönsä.
Kaikki tämä on seurausta analyysityöstä, joka koskee kaikkiaan 92 maata. Eri valtioita on tutkittu perusteellisesti esimerkiksi verotuksessa, avoimuudessa tai etuuksien siirtämisessä alueelta toiselle.
Jatkamalla harmaalla listalla olevia maita, löydämme valtioita kuten Peru, Andorra, Uruguay, Turkki, Marokko ja Sveitsi. Heidän tulevaisuuden sitoumuksensa ovat auttaneet heitä välttämään mustalle listalle tulemista. Euroopan unioni säilyttää kuitenkin valppaan suhtautumisen heihin. Näillä mailla on velvollisuuksia, koska niiden on tehtävä muutoksia verolakeihinsa vuoden 2018 loppuun mennessä. Aikataulu on erilainen kehitysmaille, joilla ei ole finanssikeskuksia, koska niiden on vuoden 2019 loppuun mennessä tehtävä vastaava muutokset. lainsäädäntö.
Jos Euroopan unionin vaatimia uudistuksia ei toteuteta, harmaan luettelon jäsenet voidaan sijoittaa pelättyyn mustaan listaan. Euroopan unionin talousasioista vastaava komissaari Pierre Moscovici on puhunut tältä osin ja todennut, että "Sitoumusten tekevien on seurattava niitä nopeasti ja uskottavasti. Ei saa olla naiivisuutta: lupauksista on tehtävä teot. "
Harmaan listan maiden tehtäviin kuuluu parannuksia muun muassa yhteistyössä, avoimuudessa ja tiedonvaihdossa. On myös välttämätöntä, että ne ratifioivat verotusta koskevat kansainväliset sopimukset, kuten Perussa tehdään.
Rahoitusteknikkojen kritiikki
Gestha, valtiovarainministeriön teknikkoliitto, ei näytä yhtenevän Euroopan unionin arvioiden kanssa, joten se on laatinut oman luettelon. Rahoitusteknikkojen mukaan on jopa 130 offshore-aluetta ryhmitelty mustaan luetteloon, joka koostuu 30 osavaltiosta. Gestan harmaa lista koostuu yhteensä 100 maasta. Gesthan mukaan on arvioitu mahdollisuutta, jonka nämä alueet sallivat veroja välttäessään.
Gestha jatkaa kriittistä näkemystään Euroopan unionin toteuttamista toimenpiteistä ja ehdottaa seuraavaa:
- Keskeytä vapaakauppasopimukset.
- Keskeytä kaksinkertaisen verotuksen välttävät sopimukset.
- Eurooppalaisten laitosten kielto avata tilejä ja toimia veroparatiiseiksi katsotuissa maissa.
- Keskeytä Euroopan unionin myöntämä rahoitus.