Ranskan lyhennysjärjestelmä on järjestelmä, jolla lainanottaja suostuu maksamaan jatkuvasti säännöllisiä eriä, jotka sisältävät pääoman ja korot. Nämä palkkiot lasketaan rahoitussäännön mukaisesti.
Tätä laskentamenetelmää käyttämällä saadaan vakio poistoprosentti kullakin ajanjaksolla. Tällä tavalla maksamme aina saman määrän, jos laina on myönnetty kiinteällä korolla. On olemassa variantti, kun korko on vaihteleva, johon viitataan indikaattorilla, joka on yleensä kunkin maan pankkien välinen viitekorko. Tässä tapauksessa kiintiöt ovat vakioita ajanjaksoina, jolloin tämä indikaattori ei vaihtele.
Yleisimmät tällä menetelmällä lyhennetyt lainat ovat kiinnitykset. Niissä, kuten viimeisessä esimerkissä näemme, ensimmäisille jaksoille maksetaan pääasiassa korkoa, joka laskee. Poistetun pääoman myötä päinvastoin tapahtuu, mikä lisää määrää vuosittain. Siksi on yleistä nähdä, että esimerkiksi kymmenen vuoden asuntolainan jälkeen on vielä paljon pääomaa poistettavissa. Syynä on, että olemme maksaneet enimmäkseen korkoa.
Ranskan lyhennysjärjestelmän säännöllinen erä, korko ja pääoma
Elinkorko lasketaan Ranskan poistojärjestelmässä taloudellisen vastaavuuden avulla. Tällä tavoin pankki antaa meille pyydetyn lainan ja mitä lupaamme maksaa, ovat jatkuvat erät. Siitä alkuperäisestä yhtälöstä ratkaistaan annuiteetti. Sen matemaattinen muotoilu on suhteellisen yksinkertainen ja laskelmat voidaan tehdä laskentataulukon avulla. Elinkorkoyhtälö (a) olisi tämä.
- että: jatkuva säännöllinen maksu
- Co: lainattu pääoma
- i: lainan vuotuinen korko
- n: jaksojen lukumäärä
Kun olemme saaneet maksettavan erän määrän, poistotaulukko voidaan laatia, vaikka pankki toimittaa meille yksityiskohtaisen pyynnön minkä tahansa tyyppistä lainaa haettaessa. Silti voimme tehdä itse likimääräisen laskelman (mikä on erittäin hyödyllistä) ottaen huomioon nämä kaksi lausetta:
- Ik: korko kullekin vuodelle k (1,2…)
- Ck: Vuoden k pääoma. Vuosi, jolloin laskelma tehdään.
- Ck-1: Vuotta k edeltäneen vuoden pääoma.
Esimerkki ranskalaisella menetelmällä lyhennetystä lainasta
Kuvitellaan lainaa, jonka alkupääoma on 10000 euroa (Co), josta pankki perii meiltä 3%: n vuotuisen efektiivisen koron (i) ja joka maksetaan viiden vuoden kuluessa (n). Poistotaulukko olisi seuraava:
Kuten voimme nähdä, se alkaa vuosien lukumäärästä (k). Vakiomaksu lasketaan syöttämällä kaava 'to' taulukon vastaavaan soluun ja tiedämme loput tiedot. Aloitamme aina a: lla, jota vedämme niin, että sen arvo on sama kaikilla jaksoilla. Sitten laskemme koron kertomalla vuosittain tai odotettavissa oleva pääoma korolla i. Jaksotettu pääoma saadaan vähentämällä kokonaiskorko (Ik), ja odottava pääoma on edellisen ja jaksotetun (Ck) välinen ero.
Lopuksi Ranskan lyhennysjärjestelmässä kertynyt korko on kunkin vuoden summa (917,73 euroa). Mutta tällä menetelmällä suurin osa heistä maksetaan ensimmäisinä vuosina ja se vähenee jokaisella kaudella. Kertyneen pääoman kanssa se tapahtuu päinvastoin, maksamalla vähemmän ensimmäisinä vuosina ja enemmän myöhemmin.
Saksan lyhennysjärjestelmäAnnuiteetti myöhässä