Pankkipooli on raportti, jossa luetellaan kaikki organisaation tietyn ajanjakson pankkirahoituksen lähteet.
Pankkipooli on asiakirja (joka voi olla paperinen tai tietokanta), jossa esitetään luettelo kaikista pankeista, jotka tarjoavat likviditeettiä organisaatiolle, ja ehdot, joilla kyseinen rahoitusosuus suoritetaan. Se on olennainen työkalu arvioitaessa yrityksen taloudellista tilannetta ja uuden rahoituslähteen hankkimisen mahdollisia riskejä.
Mille pankkiallas on tarkoitettu?
Pankkipoolilla on kaksi päätehtävää:
- Sisäiseen käyttöön: Se toimii organisaation välineenä hallita rahoituskustannuksiaan järjestäytyneellä tavalla ja arvioida uusien resurssien saamisen riskejä / mahdollisuuksia.
- Ulkoinen käyttö: Pankeille on arvokasta tietoa potentiaalisen asiakkaan riskin arvioimiseksi ja sen päättämiseksi, onko hänelle tarkoituksenmukaista myöntää luottoa vai ei. Yleensä kun organisaatio pyytää pankkia pyytämään rahoitustapaa, se pyytää pankkiryhmää. Tätä verrataan muihin asiaankuuluviin tietoihin, kuten Bank of Spainin riskitietokeskuksen (CIRBE) tarjoamiin tietoihin.
Pankkipoolin muoto ja sisältö
Pankkipoolin on sisällettävä kaikki organisaation käytettävissä olevat rahoituslähteet, mukaan lukien:
- Lainat.
- Luottokäytännöt.
- Alennusrivit.
- Leasing.
- Vahvistetaan.
- Factoring.
- Pankkitakaukset.
- Mikä tahansa muu rahoitusväline.
Jokaisessa lähteessä on oltava kuvaus vähintään:
- Sen myöntäneen laitoksen nimi.
- Myönnetty summa.
- Kyseinen rahoitustuote.
Mukana voi olla myös lisätietoja, kuten korot, maksuehdot ja muut ehdot.
Muodon osalta pankkivarasto voi olla kirjallinen asiakirja tai tietokanta (esimerkiksi Excel-taulukko tai muussa muodossa).
Esimerkki pankkipoolista
Tässä on yksinkertainen esimerkki:
Pankkipoolin ja CIRBE: n suhde
Espanjan tapauksessa on niin kutsuttu Espanjan keskuspankin riskitiedotustoimisto tai CIRBE. Se on luottamuksellinen tietokanta, johon kerätään ja valvotaan tietoja lainoista, luotoista, takauksista ja muista tuotteista, joita rahoitusyhteisöt ovat myyneet asiakkailleen.
CIRBE kuuluu Espanjan keskuspankkiin, ja sen tehtävänä on toimia välineenä pankkisektorin valvonnassa sekä tarjota tietoa, jotta pankkiyhteisöt voivat paremmin arvioida palvelujen tarjoamisen tietylle asiakkaalle aiheuttamia riskejä.
CIRBE on samanlainen kuin pankkipooli siinä mielessä, että se tarjoaa tietoa organisaation rahoituslähteistä. Ne eivät kuitenkaan aina osu yhteen seuraavien tekijöiden vuoksi:
- CIRBE ei sisällä kansallisten operaatioiden määriä alle 6000 euroa
- CIRBE ei sisällä alle 60 000 euron kansainvälisiä toimintoja
- Pankkivarastossa voi olla puutteita, virheitä tai päivitysten puutetta
- Pankkipoolin ja CIRBE: n välillä voi olla erilaisia kirjanpitomuotoja (esimerkiksi lyhyellä tai pitkällä aikavälillä)
Joka tapauksessa edellä mainitut huomioon ottaen CIRBE: n ja pankkipoolin tulisi olla johdonmukaisia. Jos ei, organisaatiolla voi olla ongelmia uusien rahoituslähteiden löytämisessä (pankit voivat olla varovaisia toimitettujen tietojen suhteen).