Mustaa rahaa pidetään rahana, joka tulee rahataloudesta, jota ei ilmoiteta vastaaville vero- tai rahaviranomaisille.
Mustan rahan muuntamista laillisesti hankituksi rahaksi kutsutaan "rahanpesuksi", ja sitä menettelyä käyttävät erityisen usein rikolliseen toimintaan, kuten huumekauppaan tai prostituutioon liittyvät ihmiset, jotka ovat toisinaan olleet rahoituksen välittäjien osallisina.
Mustan rahan luokat
Musta raha syntyy kahdella tavalla:
- Laiton alkuperä: Se syntyy rikollisen toiminnan kautta. Suurin osa talouden mustasta rahasta tulee muun muassa huumaus- ja asekaupasta, terrorismista, prostituutiosta ja varastettujen tavaroiden myynnistä. Sitä kutsutaan joskus myös likaiseksi rahaksi.
- Epävirallinen toiminta: Ne johtuvat veronkierrosta tai veropetoksista. Mustaa rahaa voivat tuottaa myös ammattilaiset, jotka eivät halua julistaa laillista liiketoimintaa, koska liiketoimen verot kuluttavat suuresti voittoja tai yksinkertaisesti siksi, että he haluavat ansaita enemmän voittoa. Esimerkkinä voimme mainita yrityksen suorittaman palkan (kokonaan tai osittain) maksamisen työntekijälle ilman asianmukaista maksua. Siksi se olisi "musta" maksu ja siitä tulisi osa maan maanalaista taloutta.
Vaikka mustan rahan olemassaolo on todellisuutta kaikkialla maailmassa, sen runsaus voi osoittaa maan jälkeenjääneisyyttä finanssipolitiikan valvonnassa.
2000-luvun ensimmäisinä vuosina monet valtiot liittyivät kansainvälisiin aloitteisiin mustan rahan torjumiseksi, kuten viime aikoina G-20: ssä tehdyt veroparatiiseja koskevat ehdotukset.
Joissakin maissa toteutetaan myös toimenpiteitä, kuten rajoitusten asettaminen käteismaksuille tai rahan maahantulolle ja poistumiselle valtion alueelta.
