Vero- ja kaupalliset petokset ovat tilanne, jossa virheitä ja tietojen piilottamista petetään ja hyödynnetään laittoman edun saamiseksi joko julkishallinnolle tai yksityishenkilöille.
Yleensä petos on kaikkien asianomaisten osapuolten piilottaminen ja pettäminen tietyn omaisuuden tai henkilökohtaisen omaisuuden taloudellista ja taloudellista tilannetta koskevissa tiedoissa. Tämän tarkoituksena on vähentää tai poistaa vastikkeen tai verojen maksaminen tai saada suurempi sopimaton summa.
Kaupallinen petos tapahtuu, kun kahden tai useamman luonnollisen henkilön tai oikeushenkilön välisissä liiketoimissa, sopimuksissa ja toimissa esiintyy totuuden ja oikeamielisyyden vastaisia käytäntöjä. Toisin sanoen petokset asiakirjoissa, jotka voivat toimia perustana kaupallisessa menettelyssä, tai esimerkiksi yrityksen taloudellisen ja rahoitusrakenteen todellisen uskollisen kuvan peittäminen tai tilien peittäminen velallisilta ja velkojilta.
Tietyissä olosuhteissa, kun väärinkäytökset vahingoittavat tahallisesti kolmansien osapuolten etuja, sitä kutsutaan silloin kaupallisiksi petoksiksi.
Tässä mielessä voimme puhua myös veropetoksista tilanteessa, jossa henkilö tai organisaatio välttää verojen maksamista valtiovarainministeriölle.
Erot veropetoksissa
Aina kun taloudellisia tai tulotietoja on piilotettu tai veropetoksia on tehty, puhumme veropetoksista eli tilanteesta, jossa tietojen toimittamista virastolle ei ole tarkoituksella tai laiminlyönnillä suoritettu oikein sivujoki. Siksi meidän on puhuttava veronkierrosta, veronkierrosta ja petoksista:
- Veropetos: Eri verovelvoitteiden tahallinen rikkominen millä tahansa tavalla, toisin sanoen mikä tahansa toiminta tai laiminlyönti, jonka tarkoituksena on vähentää, poistaa tai viivästyttää verovelvoitteiden täyttämistä.
- Eluusio: Se on välineiden ja menettelyjen käyttö, jotka hyödyntävät oikeudellisia porsaanreikiä tai rajaavat lakia, toisin sanoen käytetään toimia veroetuuksien saamiseksi tai verojen maksamiseksi vähemmän tai viivästyttämiseksi ajan myötä, ja vaikka kaikki on laillista, joskus epäilyjä käytetyistä menettelyistä.
- Petos: Veropetosten perusominaisuus on ennakkoluulotus eli selkeä aikomus olla maksamatta tai maksaa vähemmän valtiovarainministeriölle, jotta voidaan saada enemmän tuloja.