Laina on rahoitustoiminta, jolla henkilö (lainanantaja) myöntää osapuolten välisellä sopimuksella tai sopimuksella omaisuuden (yleensä rahamäärän) toiselle henkilölle (lainanottaja) vastineeksi korkojen (rahan hinta) saamisesta ).
Lainoja pidetään yhden edun (pääoma) ja moninkertaisen vastikkeen (erien maksaminen) rahoitustoimina. Lainan lyhennys eli lainan asteittainen takaisinmaksu suoritetaan sen keston, koron ja tehtyjen sopimusten mukaan, jotka mahdollistavat lainan pääoman palauttamisen korkoineen.
Lainat voidaan jakaa useisiin luokkiin niiden luonteen mukaan. Siten sanotaan, että se on yksinkertainen laina, jos korkoa ei makseta säännöllisesti, tai laina amerikkalaisen järjestelmän kanssa, jos korkoja maksetaan säännöllisesti. Rahoituspoistoja on useita. Lisäksi joskus lainat on tarkoitettu yhdeksi eduksi ja vastikkeeksi, koska kokonaistuotto on sovittu koron kanssa saman ajanjakson lopussa eli ilman erien maksamista.
Lainan muodostavat elementit
Nämä ovat tärkeimmät käsitteet, jotka meidän on tiedettävä, kun saamme lainoja tai työskentelemme niiden kanssa:
- Pääpääoma: Se on lainattu rahamäärä, jolta korko maksetaan, riippuen lainan kestosta ja luotonottajan riskistä.
- Kiinnostuksen kohde: Se on lainan taloudelliset kustannukset, toisin sanoen rahan hinta. Se on maksu, joka veloitetaan jonkun toisen rahan tai pääoman käytöstä tietyn ajan ja edustetaan prosentteina pääomasta.
- Jaa: Jokainen takaisinmaksu, josta pääoma ja korko jaetaan.
- Termi: Se on aika, jolloin lainaa käytetään. Määräaika alkaa sopimuksen alusta viimeisen erän maksamiseen, palauttaen siten koko pääoman ja korot.
- Lainanantaja: Agentti lainaa rahat, ja se on palautettava yhdessä jonkin verran korkoa.
- Lainanottaja: Henkilö, joka saa pääoman ja jonka on palautettava se sopimuksen ja joidenkin etujen mukaisesti.
Sekä lainanantaja että luotonsaaja voivat olla yksityishenkilöitä tai oikeushenkilöitä.
Tärkeimmät erot luoton ja lainan välillä
Rahoitusasioissa ”lainalla” ja luotolla on eroja, vaikka ne ovatkin samanlaisia. Luottona pankki antaa asiakkaalle tilin, jolla asiakas saa tarvitsemansa rahamäärän ja maksaa yleensä vaaditun luoton määräajoin yrityksen lisäämillä kuluilla ja koroilla.
”Lainassa” pankki puolestaan antaa velallisen saataville kiinteän rahamäärän, joka on palautettava korkoineen ennalta määrätyssä ajassa. Se on yleensä keskipitkän tai pitkän aikavälin operaatio, joka poistetaan säännöllisinä erinä, kun asiakas maksaa sen. Molemmissa tapauksissa kuitenkin pankki lainaa rahaa niin, että se palautetaan tietyn ajan kuluessa jonkin koron (pääoma + korko) kanssa. Alla on linkki nähdäksesi muodon erot konkreettisesti ja esimerkkien avulla.
Ero lainan ja luoton välillä