Lainan takaisinmaksuerä on se osa kuukausimaksusta, joka vastaa saadun rahan palautusta.
Jokainen velallisen suorittama maksu on jaettu kahteen osaan: pääoman osan ja kertyneen koron takaisinmaksu.
Poistopalkkio on hyödyllinen erottaa korosta, koska vain viimeksi mainitut vastaavat rahoituskuluja.
Poistot menetelmän mukaan
Palkkio vaihtelee lyhennystaulukon laatimismenetelmän mukaan. Taulukko on kronologisesti yksityiskohtainen, kuinka velallinen palauttaa lainan.
- Ranskalainen menetelmä: Palautusmaksu vaihtelee ja kasvaa. Käytetty kaava on seuraava:
Tässä tapauksessa kuukausimaksu (korko mukaan lukien) on kiinteä kaikilla kausilla.
- Saksalainen menetelmä: Palautusmaksu on vakio. Siten vain maksettava korko vaihtelee. Ne laskevat ja lasketaan kertomalla pääosa korolla. Käytetty kaava on seuraava:
- Englanninkielinen menetelmä: Velka-ajan lopussa on vain takaisinmaksuerä. Kullakin kaudella peruutetaan vain kertynyt korko.
Esimerkki poistomaksusta
Tarkastellaan esimerkkiä palautusmaksun laskemiseksi. Oletetaan, että myönnetään 15 000 dollarin laina, jonka korko on 3% kuukaudessa ja kuudessa erässä. Jos maksut suoritetaan 30 päivän välein, poistotaulukko olisi seuraava:
- Ranskan poistomenetelmä
| Kiinnostuksen kohteet | Poistot | Jaa | Saldo | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | 15.000,00 | |||
| 1 | 450,00 | 2.318,96 | 2.768,96 | 12.681,04 |
| 2 | 380,43 | 2.388,53 | 2.768,96 | 10.292,51 |
| 3 | 308,78 | 2.460,19 | 2.768,96 | 7.832,32 |
| 4 | 234,97 | 2.533,99 | 2.768,96 | 5.298,33 |
| 5 | 158,95 | 2.610,01 | 2.768,96 | 2.688,31 |
| 6 | 80,65 | 2.688,31 | 2.768,96 | - |
| Summa | 1.613,78 | 15.000,00 | 16.613,78 |
- Saksalainen menetelmä
| Kiinnostuksen kohteet | Poistot | Jaa | Saldo | |
|---|---|---|---|---|
| 15.000,00 | ||||
| 1 | 450,00 | 2.500,00 | 2.950,00 | 12.500,00 |
| 2 | 375,00 | 2.500,00 | 2.875,00 | 10.000,00 |
| 3 | 300,00 | 2.500,00 | 2.800,00 | 7.500,00 |
| 4 | 225,00 | 2.500,00 | 2.725,00 | 5.000,00 |
| 5 | 150,00 | 2.500,00 | 2.650,00 | 2.500,00 |
| 6 | 75,00 | 2.500,00 | 2.768,96 | - |
| Summa | 1.575,00 | 15.000,00 | 16.768,96 |
- Englantilainen menetelmä
| Kiinnostuksen kohteet | Poistot | Jaa | Saldo | |
|---|---|---|---|---|
| 15.000,00 | ||||
| 1 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 2 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 3 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 4 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 5 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 6 | 450,00 | 15.000,00 | 15.450,00 | - |
| Summa | 2.700,00 | 15.000,00 | 17.700,00 |
Takaisinmaksun vaikutus
Takaisinmaksun suuruuteen on vaikutusta. Mitä suurempi se on alkuvaiheissa, maksettava korko pienenee. Voimme nähdä tämän aiemmin esitetyistä esimerkeistä.
Yhteenvetona voidaan todeta, että velallisen on maksettava takaisin mahdollisimman suuri pääoma ensimmäisissä erissä. Tällä tavoin rahoituskulut vähenevät.
Päinvastoin, lainanantajalle on tietyssä määrin hyötyä siitä, että hänen asiakkaansa viivästyttää myönnetyn rahan palauttamista.
