Lainan erä on määräaikainen maksu, jonka velallinen sitoutuu suorittamaan velkojalleen palauttamaan myöntämänsä rahoituksen.
Kiintiössä voidaan erottaa kaksi komponenttia. Ensimmäinen vastaa lainatun pääoman (pääoman) takaisinmaksua, kun taas toinen koskee kertynyttä korkoa. Viimeksi mainitut lasketaan kertomalla kauden korko maksamattomalla saldolla.
Selittämään sen paremmin voimme näyttää seuraavan esimerkin. Oletetaan, että 15 000 dollarin laina on saatu 3 prosentin korolla kuukaudessa ja kuusi maksua 30 päivän välein. Seuraamalla ranskalaista poistomenetelmää, jossa kaikki erät ovat samat, käytämme seuraavaa kaavaa:
Joten poistotaulukko olisi seuraava:
| Kiinnostuksen kohteet | Jaa | Rehtori | Saldo | |
|---|---|---|---|---|
| 15.000,00 | ||||
| 1 | 450,00 | 2.318,96 | 2.768,96 | 12.681,04 |
| 2 | 380,43 | 2.388,53 | 2.768,96 | 10.292,51 |
| 3 | 308,78 | 2.460,19 | 2.768,96 | 7.832,32 |
| 4 | 234,97 | 2.533,99 | 2.768,96 | 5.298,33 |
| 5 | 158,95 | 2.610,01 | 2.768,96 | 2.688,31 |
| 6 | 80,65 | 2.688,31 | 2.768,96 | - |
| summa | 1.613,78 | 15.000,00 | 16.613,78 |
Palkkion laskeminen
Lainan erän laskemiseksi meidän on ensin otettava huomioon korko. Mitä korkeampi korko, sitä enemmän rahoituskulut nousevat ja kuukausimaksujen on oltava suurempia.
Samoin mitä pidempi velka on, sitä pienempi kuukausimaksu on. Tämä ottaen huomioon, että pääoman tuotto jaetaan suuremmalle määrälle maksuja.
Lainan erä riippuu myös muista muuttujista, kuten alkuerästä ja lisäajasta, jos ne ovat sopimuksessa.
Palkka poistomenetelmän mukaan
Palkkio vaihtelee toisesta perustekijästä, käytetystä taloudellisista poistomenetelmistä. Jos se on ranska, kuukausimaksut lasketaan siten, että ne ovat kaikki yhtä suuret (Kuten yllä olevassa esimerkissä).
Saksalaisen menetelmän tapauksessa maksu on vaihteleva. Tässä järjestelmässä pääoman takaisinmaksu jaetaan täsmälleen yhtä suureen osaan, mutta maksettava korko muuttuu ja pienenee, kun vähemmän lainaa on edelleen peruttu.
Siksi meillä olisi viitteenä seuraava kaava:
Jos jatkamme yllä esitettyä esimerkkiä, saisimme saksalaisen menetelmän mukaisesti seuraavan poistotaulukon:
| Kiinnostuksen kohteet | Jaa | Rehtori | Saldo | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | 15.000,00 | |||
| 1 | 450,00 | 2.500,00 | 2.950,00 | 12.500,00 |
| 2 | 375,00 | 2.500,00 | 2.875,00 | 10.000,00 |
| 3 | 300,00 | 2.500,00 | 2.800,00 | 7.500,00 |
| 4 | 225,00 | 2.500,00 | 2.725,00 | 5.000,00 |
| 5 | 150,00 | 2.500,00 | 2.650,00 | 2.500,00 |
| 6 | 75,00 | 2.500,00 | 2.575,00 | - |
| summa | 1.575,00 | 15.000,00 | 1.6575,00 |
Lopuksi, jos se on englantilainen menetelmä, kaikki maksut ovat samat, lukuun ottamatta viimeistä. Tämä johtuu siitä, että pääoma palautetaan vasta velka-ajan päättyessä. Muina ajanjaksoina maksetaan vain kertynyt korko.
Jatkamalla edellisen esimerkin tietoja englanninkielisellä menetelmällä, meillä olisi seuraava maksuaikataulu:
| Kiinnostuksen kohteet | Jaa | Rehtori | Saldo | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | 15.000,00 | |||
| 1 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 2 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 3 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 4 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 5 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 6 | 450,00 | 15.000,00 | 15.450,00 | - |
| summa | 2.700,00 | 15.000,00 | 17.700,00 |
