Viivästyskorko on korko, joka soveltaa prosenttiosuutta tai viitekoron korotusta velkasummissa ja suhteessa velan maksamiseen kuluneeseen aikaan.
Näitä etuja sovelletaan yleensä julkishallinnon maksuviivästyksiin ja myös muihin yksityishenkilöiden tai yritysten kanssa tehtyihin velkoihin.
Sen ero tavalliseen korkoon on, että viivästyskorko lasketaan vain maksukyvyttömyyden jälkeen kuluneesta ajasta ja prosenttiosuus on yleensä korkeampi. Lisäksi useimmissa maissa sitä säännellään standardilla.
Viivästyskorkojen ongelma
Lainanantajalla on toisaalta oikeus kerätä tietty summa, joka puolestaan lasketaan molempien osapuolten sopimalla tavalla. Syynä on korvata sinulle maksamatta jättämisestä johtuva sopimusrikkomus.
Sama tapahtuu julkishallinnon kanssa, vain tässä tapauksessa on yksipuolinen vaatimus, jonka kansalaisen on hyväksyttävä.
Nyt ongelma tulee, koska on toinen osa, jota voidaan pitää heikkona. Estes on lainanottaja pankkilainan tapauksessa tai kansalainen julkishallinnon tapauksessa. Tästä syystä näitä viivästyskorkoja säännellään useimmissa maailman maissa. Suurin sovellettava prosenttiosuus tai suoraan käytettävä korko on määritelty laissa.
Oletuskorko maailmassa
Olisi mahdotonta näyttää tältä osin maailmanlainsäädäntöä. Mutta aiomme nähdä joitain erityispiirteitä sen sääntelystä useissa maissa:
- Espanjassa yleisen valtion budjettilaissa vahvistetaan oikeudellinen viitekorko (3% vuonna 2020). Tästä lasketaan hallinnon viivästyskorko (25% enemmän). Toisaalta asuntolaina ei pysty ylittämään kyseistä laillista korkoa kolme kertaa, ja henkilökohtaisen lainan osalta se on korotettu korko plus kaksi pistettä.
- Meksikossa lainojen viivästyskorko lasketaan sen mukaan, mikä oli maksettava, eikä kokonaisvelasta. Jotain tapahtuu useimmissa maissa. Sääntely, joka sitä säätelee, edellyttää tiettyjä ehtoja, kuten velan erääntymistä tai siitä, että osapuolet ovat aiemmin sopineet siitä. Aseta myös enimmäiskorkit.
- Kolumbiassa on koronkiskonta, joka on laillinen enimmäismäärä. Tämän jälkeen viivästyskorkoa ei voida veloittaa. Vuonna 2020 se on 27,18% tavallisille ja kulutusluottoille, 41,24% mikroluottoille ja 51,27% pienille lainoille.
- Ecuadorin viivästyskoron laskee sen keskuspankin hallitus. Niiden laskemiseksi vahvistetaan sarja prosenttiosuuksia enimmäisrajaan saakka. Tällä tavoin pankit voivat valita toisen tai toisen riippuen kyseisen asiakkaan vakavaraisuudesta ja hyvästä työstä.
Esimerkki viivästyskoroista
Katsotaanpa lopuksi joitain esimerkkejä viivästyskoroista. Yksi velasta hallinnon kanssa, toinen asuntolainasta ja toinen henkilökohtaisesta lainasta. Otetaanpa viitteenä Espanjan lainsäädäntö, vaikka se voidaan ekstrapoloida mihin tahansa muuhun. Tapaukset olisivat seuraavat:
- Hallituksen kanssa kahden vuoden ajan velkaa 10000 rahayksikköä (CU), jonka lakisääteinen korko vuodelle 2020 on 3% ja viivästyskorkojen kasvu 25% nykyisten säännösten mukaisesti. Se lasketaan seuraavasti: 10000 * 0,03 * 0,25 * 2 = 750.
- Asuntolaina, saman verran, josta olemme velkaa ja kiinteä korko on 4%. Viivästyskorko on suurin sallittu (3 kertaa laillinen korko). Laskemme 60 päivää jälkikäteen. Tässä meillä olisi kaksi osaa, 30 tavallista eräpäivää ja 60 erääntynyttä maksua: (10000 * 0,03 * (30/360)) + (10000 * 0,03 * 3 * (60/360)) = 175.
- Lopuksi kuvitellaan lainaa, jonka korko on 6%. Maksu suoritetaan kuukausittain ja sitä pidetään rikollisena toisen kuukauden jälkeen. Käytämme sallittua enimmäismäärää (6% + 2% = 8%). Se lasketaan: (10000 * 0,06 * (30/360)) + 10000 * 0,08 * (30/360) = 116,66
Kuten näemme, viivästyskorko riippuu kunkin maan säännöksistä. Mutta yleensä se on joko kiinteä prosenttiosuus tai viitekoron korotus. Siksi laskenta on suhteellisen yksinkertainen. Koska korko on vuotuinen, kuluneet päivät on myös ilmaistava vuosilukuna jakamalla ne, joilla on 360 vuotta.
