Itsevakuutus on omien varojen käyttö korvauskulujen kattamiseen. Toisin sanoen henkilö tai yritys ottaa huomioon yhden tai useamman riskin toteutumisen seuraukset, joille se altistuu.
Tämä on päinvastainen vakuutuksen hankkimiselle, jossa riskit johtuvat erikoistuneelta kolmannelta osapuolelta, joka on yleensä vakuuttaja.
Itsevakuutusrahasto
Erityisrahaston perustaminen on olennainen vaatimus itsevakuutukselle ja vaatii taloudellisia valmiuksia.
Näiden resurssien on oltava likvidejä, toisin sanoen niiden on oltava saatavilla välittömästi. Samoin ne on tarkoitettu kattamaan vain satunnaiset tapahtumat eikä juokseviin tai yleisiin kuluihin, kuten palvelujen maksamiseen.
Toinen tärkeä seikka on, että tämän hätärahaston on ennakoitava enimmäiskulut, jotka vaatimus vaatisi. Siksi tarvittava määrä on laskettava luotettavien tilastojen perusteella suunniteltujen ennakoimattomien tapahtumien tiheydestä ja intensiteetistä.
Tässä mielessä on tärkeää tunnistaa riskit, joille henkilö tai yritys altistuu, samoin kuin niiden todennäköisyys.
Itsevakuutuksen pääkohdat
Ennen itsevakuutuksesta päättämistä on otettava huomioon useita asioita:
- Kiinteä pääoma: Itsevakuutuksen haittana on resurssien jäädyttäminen, joita voitaisiin käyttää esimerkiksi joihinkin investointeihin.
- Lopulliset kulut: Jos sijoitat sopivaan vakuutukseen henkilön tai yrityksen tarpeiden mukaan, se ei tuota kuluja vaan säästää. On esimerkiksi yrityksiä, joissa onnettomuuksien määrä on tasainen ajan myötä. Siksi on kohtuullista ennakoida ennakoimattomia tapahtumia ostamalla vakuutus.
- Hallinnan tarve: Itsevakuutuksen hätärahastoa on seurattava ja hallinnoitava asianmukaisesti. Tämä tarkoittaa aikaa ja resursseja.
Kaiken selitetyn perusteella voidaan päätellä, että itsevakuutusvaihtoehto soveltuu vain silloin, kun kyseinen riski on harvinainen (tai lähes olematon) ja vakavuus on vähäinen. Muussa tapauksessa on parempi ostaa kattavuus kolmannelta osapuolelta.
Itsevakuutus vs. riskin itsensä ottaminen
On tärkeää erottaa itsevakuutus riskin itsensä ottamisesta (oma vakuuttaja). Molemmissa tapauksissa ei ole kolmatta vakuuttajaa.
Erona on, että ensimmäisessä tapauksessa erityinen taloudellinen rahasto muodostetaan vain ennakoimattomia menoja varten. Toisaalta vakuutuksenantaja ei itse ota tätä säännöstä, vaikka se on sitoutunut korvaamaan myös vahingonkorvaukset.